金融界4月(yuè)21日消息(xī) 证监会有(yǒu)关部门负责人就(jiù)泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创板首批(pī)欺(qī)诈发(fā)行案件(jiàn)答记者问(wèn)。证监会有关部门负责人表示(shì)，欺诈发(fā)行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券(quàn)违法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查处证券(quàn)违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事竹林七贤顺口溜记忆法，建安七子顺口溜怎么读立(lì)体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺(qī)诈发行(xíng)案(àn)件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机(jī)构，如何推(tuī)动(dòng)对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控(kòng)制人(rén)、中介(jiè)机构及其责任人员(yuán)等相关责任主(zhǔ)体进行立(lì)体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中央国务(wù)院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚(jiān)决(jué)严(yán)惩，全方(fāng)位(wèi)追责。如在上述(shù)两案的行政(zhèng)责任(rèn)方面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天津(jīn)）科(kē)技股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称泽(zé)达易(yì)盛）和(hé)广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关责任(rèn)人作出(chū)行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储及(jí)相关(guān)责(zé)任(rèn)人员(yuán)进行(xíng)行政处(chù)罚，并对(duì)部分(fēn)责任人员采取证券(quàn)市场禁入措(cuò)施。同(tóng)时，我会加强与公安机(jī)关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人(rén)依法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所(suǒ)科创板(bǎn)股票上市规则》的(de)规定(dìng)，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违(wéi)法(fǎ)强制(zhì)退市。

　　二是依(yī)法支持(chí)适格投资(zī)者(zhě)及时有效(xiào)地(dì)追究违规上市公司及其相关中介机构(gòu)等责任主体的民事(shì)赔偿责任(rèn)。民事责(zé)任是(shì)资(zī)本市(shì)场法(fǎ)律(lǜ)责(zé)任体系(xì)的重要组成部分，是对违法行为进行立体(tǐ)式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也是(shì)提高资本(běn)市场违法违规(guī)成(chéng)本的重要举措。我会将进一(yī)步畅通投资者(zhě)权利救济(jì)渠(qú)道，维护投(tóu)资(zī)者合(hé)法权益，督促(cù)市(shì)场参与各方归位尽责，形成资(zī)本市场良好(hǎo)生(shēng)态。

　　三(sān)是对(duì)于为上(shàng)市公(gōng)司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出(chū)具审计(jì)报告的或者法律意见书的证券服务机(jī)构(gòu)等违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构故(gù)意参与(yǔ)造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移(yí)送司法机关处理；如果相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按(àn)照过(guò)责相当的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程(chéng)度、案件情(qíng)况、执法效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损(s竹林七贤顺口溜记忆法，建安七子顺口溜怎么读ǔn)失意愿和能力等因(yīn)素，依(yī)法(fǎ)妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任(rèn)人员。证(zhèng)券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意(yì)识和廉(lián)洁从业水平等(děng)，是保障证券服(fú)务(wù)质量的重要因素。如(rú)果(guǒ)在欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)案件中发现(xiàn)相关中介机构责任人员存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法律法(fǎ)规(guī)规定(dìng)了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行(xíng)赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示(shì)范(fàn)判决(jué)、代表人诉讼等一系列投资(zī)者(zhě)赔偿救济(jì)制度(dù)。这些(xiē)制度各有优势，对于个案(àn)中采用何种方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿(cháng)救济制度的适用条件、投资者(zhě)获赔的(de)充(chōng)分性(xìng)和有(yǒu)效性、赔(péi)付责任(rèn)主体的意(yì)愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有效保护(hù)投资(zī)者、惩戒和震慑违法行(xíng)为(wèi)人(rén)。

　　对(duì)于泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案，上海金融法(fǎ)院已经收到(dào)泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证中小投资者服务(wù)中心(xīn)发布公(gōng)告，表示(shì)密切关注泽(zé)达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院受理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼(sòng)，将依(yī)法接受(shòu)投资者特别(bié)授权，申(shēn)请参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉(sù)讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退出(chū)”的(de)特征，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司作(zu竹林七贤顺口溜记忆法，建安七子顺口溜怎么读ò)为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的(de)保荐机构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同(tóng)出(chū)资10亿元设立(lì)先行赔(péi)付(fù)专项基(jī)金(jīn)（上述金额为公司初步估算结(jié)果(guǒ)，基金(jīn)规模将根据(jù)最终计(jì)算(suàn)的适格投(tóu)资者(zhě)损失赔(péi)付(fù)金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于先(xiān)行赔付适(shì)格投资(zī)者的投资损失。先(xiān)行赔(péi)付(fù)可以(yǐ)高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储案的(de)民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)可(kě)以积极(jí)参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告中提出向(xiàng)证监会提交证券期货行政执法当事人承诺申(shēn)请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增(zēng)了证券领域行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)制度（以下(xià)简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制度(dù)是指国务院证券监督管理机构对(duì)涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者个人进行(xíng)调(diào)查期(qī)间，被调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除损害或者(zhě)不良影响并经国务(wù)院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构认可，当事人履行承(chéng)诺后国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构终止案件调查的行政执(zhí)法方(fāng)式。相关法(fǎ)律法规明确规定了当事(shì)人承诺制度的基本流(liú)程、适用(yòng)范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额的确(què)定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉(shè)嫌(xián)违法行为可能获得的(de)收益(yì)或者避免的损失、当事人涉嫌(xián)违法行为(wèi)依法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得(dé)的金(jīn)额，以及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭(zāo)受(shòu)的损失(shī)等诸多因素(sù)。承诺金数额通常(cháng)高(gāo)于罚(fá)没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于赔偿投资者损失，在证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺这一(yī)程(chéng)序中，既可(kě)以实现(xiàn)对(duì)申请人的精准打击，也(yě)可(kě)以有效便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当(dāng)事人承诺制(zhì)度可以一并(bìng)解决案件相关(guān)的(de)行政处理与(yǔ)民(mín)事(shì)赔偿问(wèn)题(tí)，有效(xiào)提高执法效能，达到(dào)行政追责与民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司向我(wǒ)会提交当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，我会(huì)将依据(jù)《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)实施办(bàn)法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉(shè)的证券公司(sī)、会计(jì)师事务(wù)所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构(gòu)及其责任人员，下一(yī)步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中介(jiè)机(jī)构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)、天(tiān)健会计(jì)师事务所、北京(jīng)市康(kāng)达律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案(àn)。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、容诚会计(jì)师事务所、致同会(huì)计师事务所、广东(dōng)恒益(yì)律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构启动了相关(guān)调(diào)查工作，后续将根据其在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及(jí)申请(qǐng)证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)等情形，依法(fǎ)进行(xíng)下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机(jī)构有关(guān)责任人员在上述案件中的(de)执业行为，如(rú)果(guǒ)发现有关责(zé)任人员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券(quàn)公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务所等(děng)中介(jiè)机构是保障资本市场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介机构及(jí)其从业人员应当严格遵守法律法规和职业(yè)道德(dé)要求，勤勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉(lián)洁自(zì)律、公平竞争，自(zì)觉营造(zào)和维护风清气正(zhèng)的(de)企业(yè)文化和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

未经允许不得转载：优美励志的句子网 竹林七贤顺口溜记忆法，建安七子顺口溜怎么读